孝感市人民政府

2019年度中共孝感市委宣传部部门决算                               

　　目   录

　　第一部分  本部门概况

　　一、部门主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　三、部门人员构成

　　第二部分  中共孝感市委宣传部2019年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表（表1）

　　二、收入决算表（表2）

　　三、支出决算表（表3）

　　四、财政拨款收入支出决算总表（表4）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（表7）

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表8）

　　第三部分  中共孝感市委宣传部2019年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　九、关于2019年度预算绩效情况说明

　　十、机关运行经费执行情况

　　十一、政府采购支出情况

　　十二、国有资产占用情况

　　十三、其他重要事项的情况说明

　　第四部分  名词解释

　　第一部分  本部门概况

　　一、部门主要职能

　　（一）负责贯彻落实中央、省委和市委关于宣传思想文化工作重大方针政策和决策部署，拟订全市宣传思想文化工作事业发展总体规划。按照市委统一部署，协调宣传思想文化系统各部门之间的工作。

　　（二）负责指导全市理论研究、理论学习、理论宣传工作，组织实施马克思主义理论研究和建设工程，管理和领导市社科联（湖北省社会科学院孝感分院）、市委讲师团。

　　（三）按照中央、省委和市委、市政府统一部署，负责引导社会舆论，指导协调市直各新闻单位工作，组织全市突发公共事件应急新闻工作。管理和领导孝感广播电视传媒集团、孝感日报传媒集团；代管市新闻工作者协会，在政治方向和方针、政策方面实施领导。

　　（四）负责组织开展全市新闻发布工作。负责市政府新闻发布工作，指导协调市直各部门和各县市区新闻发布工作，推动新闻发言人制度建设。

　　（五）负责指导协调对外宣传工作。协调有关部门研究拟订全市对外宣传工作发展规划，组织开展国际传播能力建设，指导对外文化交流工作。

　　（六）按有关规定，负责境内外媒体来孝采访报道和市外媒体驻孝机构的有关协调服务工作。　　

　　（七）负责从宏观上指导协调互联网宣传和信息内容管理工作。对市互联网信息办公室互联网宣传和信息内容管理方面的工作实施方针、政策的指导，加强网络文化建设。

　　（八）负责指导协调舆情信息工作。组织开展国内外舆情信息收集分析研判工作，跟踪了解和掌握舆情动态。

　　（九）负责从宏观上指导协调精神文化产品的创作生产和文化市场发展，指导推动协调群众文化建设。联系市文体新广电局和市文联，在政治方向和方针、政策方面实施领导。

　　（十）负责对文化艺术、新闻出版、广播影视业改革发展研究提出政策性建议，指导协调全市文化体制改革和文化事业、文化产业发展。承担市文化体制改革领导小组办公室工作。根据市政府授权履行市属国有文化资产出资人职责，承担市属国有文化资产监督管理职责。统筹协调全市宣传文化专项资金。

　　（十一）负责规划组织全市性思想政治工作。配合有关部门做好党员教育工作，协助编写党员教育教材；会同有关部门研究和改进群众思想教育工作。

　　（十二）负责全市国防教育规划的制定与实施。

　　（十三）会同市委组织部管理文化体育、新闻出版、广播电视、社会科学研究、文学艺术和互联网信息等方面市直宣传文化单位的领导干部。受市委委托，管理市直宣传文化单位有关重要宣传舆论阵地和重要岗位领导干部。负责组织开展宣传思想文化系统干部教育培训和人才队伍建设工作，联系本系统的知识分子，配合有关部门做好知识分子工作。

　　（十四）负责组织协调全市精神文明建设活动，指导市精神文明建设委员会办公室工作。

　　（十五）完成市委、市政府交办的其他任务。

　　二、部门决算单位构成

　　从决算单位构成来看，部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和网信办、社科联组成。其中：行政事业单位1个、参照公务员法管理事业单位1个、全额拨款事业单位1个、差额拨款事业单位0个、自收自支事业单位0个。

　　三、部门人员构成

　　中共孝感市委宣传部总编制人数34人，其中：行政编制34人，事业编制0人（其中：参照公务员法管理0人）。在职实有人数53人，其中行政41人，事业7人，原工勤人员5人（其中：参照公务员法管理0人）。

　　离退休人员16人，其中：离休0人，退休16人。

　　第二部分 中共孝感市委宣传部2019年度部门决算表

　　第三部分  中共孝感市委宣传部2019年度部门决算情况说明

　　一、2019年度收入支出决算总体情况说明

　　2019年度收、支总计分别为 2443.37 万元和2207.52 万元。2018年度收、支总计分别为 1372.85 万元和1488.47 万元，与2018年相比，收、支总计各增加1070.52万元、719.05万元，分别增长78 %、48 %，主要原因是2019年机构改革原文明创建办等单位合并入宣传部，行政成本增加。

　　二、2019年度收入决算情况说明

　　2019年度本年收入合计 2443.37 万元。其中：财政拨款收入 2443.37 万元，占本年收入 100 %；上级补助收入 0 万元，占本年收入 0 %；事业收入 0 万元，占本年收入 0  %；经营收入 0 万元，占本年收入 0 %；附属单位上缴收入 0 万元，占本年收入 0 %；其他收入 0 万元，占本年收入 0 %、

　　三、2019年度支出决算情况说明

　　2019年度本年支出合计 2207.52 万元。其中：基本支出  990.70万元，占本年支出 44.88 %；项目支出 1216.82 万元，占本年支出 55.12 %；上缴上级支出 0 万元，占本年支出 0 %；经营支出 0 万元，占本年支出 0 %；对附属单位补助支出 0 万元，占本年支出 0 %。

　　四、2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2019年度财政拨款收、支总计分别为2443.37 万元和2207.52 万元。2018年度财政拨款收、支总计分别为 1372.85 万元和1488.47 万元，与2018年度相比，财政拨款收、支总计各增加1070.52万元、719.05万元，增长78%、48%。主要原因是机构改革文明办等单位合并入宣传部，行政成本增加。

　　五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出总体情况。

　　2019年度一般公共预算财政拨款支出 2207.52 万元，占本年支出合计的 100 %。2018年度一般公共预算财政拨款支出1488.47 万元，与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加719万元，增长48%。主要原因是机构改革原文明办等机构合并入宣传部，行政成本增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

　　2019年度一般公共预算财政拨款支出 2207.52 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 2207.52 万元，占 100 %。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

　　2019年一般公共预算财政拨款支出年度预算为 1128.7 万元（包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等），支出决算为 2207.52 万元，完成年度预算的196%。其中：基本支出 990.7 万元，项目支出 1216.82 万元。项目支出主要用于新闻宣传 43.61 万元，主要成效：提升孝感对外影响力；《社会科学》办刊费 1.6 万元，主要成效：办刊4期，推介研究成果、总结基层经验、搭建交流平台；市委讲师团 7.19 万元，主要成效：开展集中宣讲40余长，通过全覆盖多层次理论宣讲，实现理论武装头脑、推动工作；社科联研究经费 11.79 万元，主要成效：开展课题调研，组织理论研讨，进行社科普及及优秀作品评选，为孝感经济社会发展提供理论支持与工作指导；宣传文化干部轮训 5.83 万元，主要成效：全市乡镇宣传干部培训全覆盖，加强干部队伍素质建设，推进全市宣传工作开展；重大节日文化活动专项 4.99 万元，主要成效：开展春节、元旦等重大节日活动，通过自编自演开展系列节日文化活动，锻炼本土文艺人才，弘扬地方特色文化，满足人民文化需求；全市学习型党组织建设工作经费 1.64 万元，主要成效：学习宣传宣讲好习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，用以武装头脑指导工作，让党的理论“飞入寻常百姓家”；确保全市意识形态领域平稳可控；中心组理论学习 13.55 万元，主要成效：通过组织阅读理论书籍、专题报告会、调研等形式，不断提高领导科学执政水平、执政能力；市延安精神研究会 2 万元，主要成效：弘扬延安精神，发扬革命传统，坚定理想信念，树立正确世界观；文改办工作经费 5.29 万元，主要成效：组织参加省组织的赴长三角、珠三角、环渤海文化产业招商活动，参加省组织的工作会议等经费保障，丰富文化生活，孝文化特色产品进一步彰显；网信工作专项 68.11 万元，主要成效：进落实网络意识形态主体责任，加强全市网络文化、网络安全建设，提升孝感对外形象，提高队伍素质、提升舆情快速处置能力；重点文艺创作项目扶持经费 168 万元，主要成效：繁荣文艺创作；国防动员办公经费 5.13 万元，主要成效：提升了全民国防意识；湖北日报《孝感观察》专版经费 200 万元，主要成效：在湖北日报开办“孝感观察”版，提升孝感影响力和城市形象；直播孝感经费 25 万元，主要成效：推介孝感，提升孝感影响力和城市形象；丧葬抚恤金 16.82 万元；2018戏曲进校园 10 万元，主要成效：弘扬国粹，推介传统戏曲文化；2019扫黄打非专项经费 10.39 万元，主要成效：加强侵权盗版、淫秽色情及政治性非法出版物打击力度，保障文化市场健康发展；往来结转77.51 万元；全民阅读工程 5.04 万元，主要成效：全民阅读活动采访报道及时，群众阅读指数增长，保障良好的社会阅读环境；云聚孝感十抓十促 9.05 万元；志愿者服务专项经费 1.94 万元，主要成效：推动全市志愿服务建设；城市创建工作经费 84.36 万元，主要成效：提升城市文明创建水平；2019年一季度重点工作奖励对象一次性奖金 0.3 万元；慰问道德模范及各类道德模范先进典型 3.08 万元，主要成效：弘扬中华传统美德；2019年孝文化节专项经费 314.42 万元，主要成效：宣传传承孝文化，打造孝文化名城；2019年省拨文化事业发展专项经费 80 万元，主要成效：推动全市文化事业繁荣发展；市民提升素质工作专项 21.11 万元，主要成效：开展宣传教育活动，提升市民综合素质；文明卫生村镇创建工作经费 12.62 万元，主要成效：开展十星级文明户、移风易俗等活动，弘扬乡风文明；未成年人工作专项 4.60 万元，主要成效：开展文明校园评选、暑期集中行动、未成年思想道德建设等，助推未成年人健康成长；报刊审读专项 1.80 万元，主要成效：审读员每日对报刊进行审读，有效保障舆论导向的正确性,不发生政治性、方向性错误；

　　1.一般公共服务支出（类）。年度预算为 1128.7 万元，支出决算为 2207.52 万元，完成年度预算的196%。

　　六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 990.7 万元，其中，人员经费 830.9 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 159.8 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用 、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出、企业政策性补贴、事业单位补贴、其它对企业事业单位补贴。

　　七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费的范围

　　中共孝感市委宣传部有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括中共孝感市委宣传部本级及市委网信办、市社科联。

　　（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2019年度“三公”经费财政拨款年度预算数为32.2万元，支出决算为 20.26  万元，为预算的63%，2018年度“三公”经费支出决算为 19.34 万元，比2018年度增加  0.92 万元，增长  4.76  %，其中：

　　1.因公出国（境）费。

　　本部门（单位）因公出国（境）费 5.22 万元，因公出国（境）团组数 1 个，因公出国（境）人次 1 人，为预算的95%，比预算减少0.28万元，主要原因是厉行节约，减少不必要开支。2018年无因公出国（境）费用支出，无对比数据。

　　2.公务用车购置费及运行维护费。

　　本部门（单位）公务用车购置费及运行维护费 9.38 万元，为预算的80%，比预算减少2.32万元，主要原因是：修车费和燃油费减少。2018年本部门公务用车购置费及运行维护费 10.54 万元，与2018年度相比减少1.16万元，降低11%，主要原因是修车费和燃油费减少，其中公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 9.38 万元，本年公务用车购置（更新）公务用车 0 辆，年末公务用车保有量3辆。

　　3.公务接待费。

　　本部门公务接待费为 5.66 万元，公务接待 102 批次，公务接待 630 人，为预算的38%，比预算减少9.34万元，主要原因是贯彻中央八项规定精神，厉行节约。本部门（单位）2018年公务接待费为 8.8 万元，与2018年度相比减少3.14万元，降低36%，主要原因是贯彻中央八项规定精神，厉行节约。

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

　　2019年政府性基金预算财政拨款上年结转和结余 0 万元，本年收入 0 万元，本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。本单位无政府性基金项目。

　　九、关于2019年度预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目22个，资金515.67万元，占一般公共预算项目支出总额的42％。比2018年同期增加374.67万元，增长22%，主要是机构改革原文明办等单位项目合并入宣传部。从评价情况来看，我单位资金投入到位，财务管理规范，绩效目标全部完成或超额完成，绩效评价总体情况为优。

　　附件：2019年度孝感市委宣传部整体绩效自评表.xls在线预览

　　（二）绩效自评结果

　　中共孝感市委宣传部今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（不包括涉密项目）。

　　1.新闻宣传和外宣合作项目绩效自评综述：项目全年预算数为45万元，执行数为43.61万元。完成预算的97%。主要产出和效益：提升孝感对外影响力；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　2.《社会科学》办刊项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为1.6万元。完成预算的32%。主要产出和效益：每季度印发一期刊物；发现的问题及原因：无；下一步改进措施：无。

　　3.市委讲师团工作项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为7.19万元。完成预算的144%。主要产出和效益：产业招商3次以上、会议保障3次以上；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　4.社科联研究项目绩效自评综述：项目全年预算数为8万元，执行数为11.79万元。完成预算的147%。主要产出和效益：完成20篇社科研究课题调研报告、研究课题评审合格率100%；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　5.宣传干部轮训项目绩效自评综述：项目全年预算数为9万元，执行数为5.83万元。完成预算的65%。主要产出和效益：举办一次覆盖全市县乡基层宣传思想文化干部教育培训，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，武装头脑，指导实践，推进工作；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　6.重大节日活动项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为4.99万元。完成预算的99.8%。主要产出和效益：春节元旦等重大节日开展文娱活动，丰富市民文化生活；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　7.全市学习型党组织建设项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为1.64万元。完成预算的33%。主要产出和效益：社会稳定、党员干部素质提高；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　8.中心组理论学习项目绩效自评综述：项目全年预算数为  15万元，执行数为13.55万元。完成预算的90%。主要产出和效益：不断提升党员领导干部的能力素质；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　9.延安精神研究会项目绩效自评综述：项目全年预算数为2  万元，执行数为2万元。完成预算的100%。主要产出和效益：开展2次理论研究和宣讲；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　10.文改办工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为5  万元，执行数为5.29万元。完成预算的105%。主要产出和效益：组织赴长三角、珠三角等招商活动。丰富文化生活，孝文化品牌特色进一步彰显。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　11.网信工作专项项目绩效自评综述：项目全年预算数为70万元，执行数为68.11万元。完成预算的97%。主要产出和效益：开展网络素养教育、网络安全教育、网络法治宣传，开展网络公益活动、网络文艺作品创作、网络文化品牌打造，处置突发网络舆情。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　12.国防动员办公经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为5 万元，执行数为5.13万元。完成预算的102%。主要产出和效益：国防教育系列活动、提升全民国防意识。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　13.扫黄打非项目绩效自评综述：项目全年预算数为11.19万元，执行数为10.39万元。完成预算的93%。主要产出和效益：保障全市文化市场安全；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　14.全民阅读项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5.04万元。完成预算的101%。主要产出和效益：群众阅读指数上升，营造良好的社会阅读环境；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　15.志愿者专项服务项目绩效自评综述：项目全年预算数为5  万元，执行数为1.94万元。完成预算的39%。主要产出和效益：推动全市志愿者服务建设；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　16.城市创建项目绩效自评综述：项目全年预算数为31.56万元，执行数为84.36万元。完成预算的258%。主要产出和效益：提升城市文明创建水平。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　17.慰问道德模范及道德楷模项目绩效自评综述：项目全年预算数为4.6万元，执行数为3.08万元。完成预算的67%。主要产出和效益：激励道德楷模，弘扬中华传统美德；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　18.市民素质提升项目绩效自评综述：项目全年预算数为10.8万元，执行数为21.11万元。完成预算的195%。主要产出和效益：开展宣传教育，提升市民综合素质。发现的问题及原因无。下一步改进措施：无。

　　19.文明卫生村镇创建项目绩效自评综述：项目全年预算数为15万元，执行数为12.62万元。完成预算的84%。主要产出和效益：开展十星文明户、移风易俗等活动，弘扬乡风文明；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　20.未成年人工作项目绩效自评综述：项目全年预算数为9.6万元，执行数为4.6万元。完成预算的48%。主要产出和效益：开展文明校园评选、暑期集中行动、未成年人思想建设，助推未成年人健康成长；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　21.报刊审读项目绩效自评综述：项目全年预算数为2万元，执行数为1.8万元。完成预算的90%。主要产出和效益：保障舆论导向的正确性，不发生政治性、方向性错误。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　22.湖北日报“孝感观察”版合作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为200万元，执行数为200万元。完成预算的100%。主要产出和效益：在湖北日报开办“孝感观察”版，提升孝感影响力和城市形象；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

　　附件：2019年度市委宣传部项目支出绩效自评表.zip

　　（三）重点项目绩效评价结果

　　本单位无重点项目。

　　（四）绩效评价结果应用情况

　　加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

　　十、机关运行经费执行情况

　　2019年度中共孝感市委宣传部机关运行经费 159.8 万元，其中办公及印刷费 9.93 万元、咨询费 0.5 万元、邮电费 3.4 万元、差旅费 34.35 万元、会议费 0.41 万元、日常维修费 1.19 万元、扶贫点租赁房租赁费4.83万元，水电费 0.3 万元，公租房物业管理费 0.46 万元、公务用车运行维护费 9.38 万元、公务接待费 2.13 万元，因公出国（境）费 5.22 万元，其他交通费用40.66 万元，劳务费12.3 万元，委托业务费13.98 万元，工会经费16.99 万元，其他商品和服务支出3.75 万元.

　　2018年度中共孝感市委宣传部机关运行经费 111.82 万元，2019年度中共孝感市委宣传部机关运行经费比2018年增加47.98万元，增长43%，主要原因是机构改革后原文明办等单位合并入宣传部，行政成本增加。

　　十一、政府采购支出情况

　　2019年度中共孝感市委宣传部政府采购支出总额61.78万元，比2018年同期增加48.37万元，增长360%，主要是部分专项需政府采购服务。其中：政府采购货物支出0.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出61.28万元。授予中小企业合同金额52万元，占政府采购支出总额的84%，其中：授予小微企业合同金额9.78万元，占政府采购支出总额的16%。

　　十二、国有资产占用情况

　　截至2019年度12月31日，部门占有使用国有资产 208.37  万元，包括有形资产和无形资产，比上年增加（减少）0万元。

　　部门有车辆3辆，其中，应急保障用车1辆，其他用车2辆，其他用车主要是保留的定向保障车；

　　单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套）；

　　单价100万元（含）以上专用设备0台（套）；

　　房屋0平方米，0万元。其中办公用房0平方米，0万元，业务用房0平方米，0万元，其它（不含构筑物）0平方米，0万元；

　　无其它资产。

　　十三、2019年度其他重要事项的情况说明

　　（一）扶贫资金情况说明

　　2018、2019年本单位无扶贫资金相关支出  

　　（二）禁捕资金情况说明

　　2018、2019年本单位无禁捕资金相关支出

　　第四部分  名词解释

　　（一）财政拨款收入：指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

　　（二）上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　（五）其他收入：单位取得的除上述收以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

　　（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　（八）各支出功能分类科目（到项级）

　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

　　2. …

　　（九）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

　　（十）年末结转和结余： 指单位按照有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　（十一）基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　（十二）项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

　　（十三）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　（十四）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　（十五）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　（十六）各单位其他专用名词解释。