孝感市人民政府

2019年度孝感市水利和湖泊局部门决算

目   录

第一部分  本部门概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表（表1）

二、收入决算表（表2）

三、支出决算表（表3）

四、财政拨款收入支出决算总表（表4）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（表5）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（表6）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（表7）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（表8）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、关于2019年度预算绩效情况说明

十、机关运行经费执行情况

十一、政府采购支出情况

十二、国有资产占用情况

十三、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  本部门概况

一、部门主要职能

孝感市水利和湖泊局是孝感市人民政府工作部门。主要职责是：

(一)负责保障全市水资源的合理开发利用，组织编制全市水资源战略规划、主要江河湖泊流域综合规划、防洪规划等重大水利规划。指导县（市、区）区域和流域水利规划工作。

(二)负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理。拟定全市水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责全市重要流域、区域以及重大调水工程的水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度。指导开展水资源有偿使用工作。指导水利行业供水和乡镇供水工作。

(三)按规定制定水利工程建设有关制度并组织实施。负责提出全市水利固定资产投资规模、方向，具体安排建议并组织指导实施，按照市政府规定权限，审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出水利资金安排建设并负责项目实施的监督管理。

(四)指导水资源保护工作。组织编制并实施水资源保护规划。指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用和地下水资源管理保护。组织指导地下水超采区综合治理。

(五)负责节约用水工作。拟定节约用水政策措施，组织编制节约用水规划并监督实施，组织制定有关标准。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。指导水文工作。对江河湖库和地下水实施监测，发布全市水资源公报。按规定组织开展水能资源调查评价和水资源承载能力监测预警工作。

(六)指导全市水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。组织指导水利基础设施网络建设。指导江河湖泊及河口的治理、开发和保护。指导河湖水生态保护与修复、河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作。

(七)指导监督水利工程建设与运行管理。组织实施具有控制性的和跨区域跨流域的重要水利工程建设与运行管理。组织全面推行河湖长制工作。组织开展水利行业质量监督工作。

(八)负责水土保持工作。拟定水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责有关重大生产建设项目水土保持方案的审批及监督实施。组织、指导国家和省重点水土保持建设项目的实施。

(九)指导农村水利工作。组织开展大中型灌排工程建设、改造与管理。指导农村饮水安全工程建设与管理工作，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。

(十)负责涉水违法事件的查处，协调跨县(县级市、区)水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝、农村水电站的安全监管。组织、指导水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督。

(十一)开展水利科技、信息化工作。组织编制水利信息化发展规划并组织实施。

(十二)负责落实全市综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。承担水情旱情监测预警工作。组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。承担台风防御等极端天气期间重要水工程调度工作。

(十三)完成上级交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成来看，部门决算由纳入独立核算的本级单位决算和 11 个下属单位构成。其中：行政单位 1 个、参照公务员法管理事业单位 2 个、全额拨款事业单位 8 个、差额拨款事业单位 0 个、自收自支事业单位 0 个。

纳入2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、市河道堤防管理处

2、市水政监察支队

3、市水利经济管理办公室

4、市计划节约用水办公室

5、市水土保持监测站

6、市水利水电工程质量监督站

7、市农田水利技术推广中心

8、市东山头闸管处

9、市河口泵站管理处（市“三河连通”工程管理处）

10、市徐家河水库管理局

11、市郑家河水库管理局

三、部门人员构成

孝感市水利和湖泊局总编制人数 266 人，其中：行政编制 30 人，事业编制 236 人（其中：参照公务员法管理 36 人）。在职实有人数 246 人，其中行政 25 人，事业 221 人（其中：参照公务员法管理 25 人）。

离退休人员 248 人，其中：离休 1 人，退休 247 人。

第二部分  市水利和湖泊局2019年度部门决算表

第三部分  市水利和湖泊局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计分别为 17235 万元。与2018年相比，收、支总计各增加 1900.3 万元，增长 12.39  %，主要原因是2019年度收入合计为11621.7万元，年初结转和结余为5613.3万元而2018年度收入合计为13860.5万元，年初结转和结余为1474.2万元，2019年收入减少2238.8万元，是2019年孝感市机构改革时局机关有2人化转走了，市防汛抗旱指挥部办公室和市防汛通信总站整体化转到了应急局，人员有变动，人员经费变少了。年初结转和结余增加了4139.1万元。2019年度支出合计为13115.01万元，结余分配为37.82万元，年末结转和结余为4082.17万元而2018年度支出合计为9656.7万元，结余分配为0，年末结转和结余为5678万元。

二、2019年度收入决算情况说明

2019年度本年收入合计 11621.7 万元。其中：财政拨款收入 7712.09 万元，占本年收入 66.36 %；上级补助收入 90 万元，占本年收入 0.77 %；事业收入 718.21 万元，占本年收入 6.18  %；经营收入 0 万元，附属单位上缴收入 0 万元；其他收入 3101.4 万元，占本年收入 26.69 %、

三、2019年度支出决算情况说明

2019年度本年支出合计 13115.01 万元。其中：基本支出 4527.79 万元，占本年支出 34.52 %；项目支出 8587.22 万元，占本年支出 65.48 %；上缴上级支出 0 万元，经营支出 0 万元，对附属单位补助支出 0 万元。

四、2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计分别为 7844.16 万元。与2018年度相比，财政拨款收、支总计各减少 6434.14 万元，降低 82.02 %。主要原因是2019年度财政拨款收入7712.09万元，年初财政拨款结转和结余132.07万元，2018年度财政拨款收入12961.3万元，年初财政拨款结转和结余1317万元，2019年度财政拨款收入比18年减少5117.14万元，是2019年孝感市机构改革时局机关有2人化转走了，市防汛抗旱指挥部办公室和市防汛通信总站整体化转到了应急局，人员有变动，人员经费变少了。2019年年初财政拨款结转和结余比上年减少了1184.93万元。2019年度财政拨款支出7267.1万元，年末财政拨款结转和结余577.07万元，2018年度财政拨款支出8919.5万元，年末财政拨款结转和结余5358.8万元，2019年度财政拨款支出比上年减少1652.4万元，年末财政拨款结转和结余比上年减少4781.73万元。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出 7267.1 万元，占本年支出合计的 92.64 %。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 1652.4 万元，减少 22.74 %。主要原因是2019年基本支出4083.74万元，项目支出3183.36万元，2018年基本支出4148.5万元，项目支出4771万元，2019年基本支出比上年减少64.76万元，是机构改革后人员化转，人员经费变少的结果。2019年项目支出比上年减少965.14万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出 7267.1 万元，全部用于农林水（类）支出，无其他类支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出年度预算为 3092.1 万元（包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等），支出决算为 7267.1 万元，完成年度预算的 235.02 %。其中：基本支出 4083.73 万元，项目支出 3183.36 万元。项目支出主要用于水利工程建设234.1万元，主要成效是为孝感地方发展提供水利支撑；水利工程运行与维护2830.59万元，主要成效是保障了郑家河水库、徐家河水库、东山头闸、河口泵站管理处（市“三河连通”工程管理处）的正常运行与维护，发挥水利工程的防汛、抗旱、生态环保等社会效益；水资源节约管理与保护19.78万元，主要成效为本地区的水资源节约与水环境保护工作提供了有力保障。防汛14万元，主要成效是保障了本地区的防汛抗旱工作的正常开展，为工农业生产和人民生活提供了保障；农村人畜饮水4.37万元，主要成效为农村地区的人畜安全饮水提供了保障；其他水利支出80.51万元，主要成效是为孝感地方的水利事业发展提供了必要的支撑。

农林水支出（类）。年度预算为 3092.1 万元，支出决算为 7267.1 万元，完成年度预算的 235.02 %，支出决算数大于年度预算数的主要原因一是年初做预算时，职工（含离退休人员）的奖励性工资不列入年初预算，实际发放时由各预算单位根据各自的具体情况按文件要求上报市财政批准后拨款，做决算时这项资金列作决算数；二是本年度的项目支出决算数比预算数增加了。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出 4083.74 万元，其中，人员经费 3795.38 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 238.36 万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用 、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出、企业政策性补贴、事业单位补贴；对企业补助 50 万元，其它对企业事业单位补贴。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费的范围

孝感市水利和湖泊局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括本级行政单位1个及下属单位2个参公单位、8个全额拨款事业单位。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度“三公”经费财政拨款年度预算数为 77.1万元，支出决算为 23.92万元，为预算的31.02%，比2018年度减少6.48   万元，降低27.09 %，其中：因公出国（境）费和公务用车购置费两年均为0，公务用车运行维护费2019年比2018年的19.1万元减少了6.39万元，降低33.46 %，公务接待费2019年比2018年的11.3万元减少了0.09万元，降低0.8 %。

1.没有发生因公出国（境）费。

2.公务用车购置费及运行维护费。

本部门（单位）公务用车购置费及运行维护费 12.71 万元，为预算的 30.26 %，比预算42万元减少 29.29 万元，主要原因是水利系统加大了公务用车管理力度，规范了公务用车的流程，压缩了一切不必要的用车行为。与2018年度19.1万元相比减少6.39万元，降低33.46 %，主要原因一是2019年孝感市机构改革时局机关有部分职能化转走了，市防汛抗旱指挥部办公室和市防汛通信总站整体化转到了应急局；二是本部门加大了公务用车管理力度，压缩了一切不必要的开支，其中公务用车购置费 0 万元，公务用车运行维护费 12.71 万元，本年没有购置（更新）公务用车，年末公务用车保有量 8 辆， 

3.公务接待费。

本部门（单位）公务接待费为 11.21 万元，公务接待 217 批次，公务接待 1594人，为预算的31.94%，比预算减少 23.89万元，主要原因是本部门严格控制三、四会议规模和次数，严格事前审批制度，加强会议管理、公务接待管理和财务管理的结果。与2018年度相比减少 0.09 万元，降低 0.8 %，主要原因是加大了压缩公用经费开支力度，加强公务接待活动管理，强化财务监管的结果。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年、2019年本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，没有政府性基金预算财政拨款收入上年结转和结余，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目 5 个，资金 119 万元，占一般公共预算项目支出总额的37.38％。比2018年同期增加74万元，增长164.5%，主要是本年度本级财政拨款项目资金实行了预算绩效管理全覆盖。从评价情况来看，本年度本级财政拨款项目资金使用合规，各项目任务基本完成，基本达到了预期的绩效目标任务。组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，资金执行率99.79%，保障了本部门水利工程（水库、涵闸、大坝、堤防）的平稳运行；抓好了2019年的防汛抗旱工作目标；提高了用水效率，改善水生态环境，河（湖、库）水体质量提升明显，建设人水和谐的宜居环境目标；加强农村水利基础设施建设与管理，保障饮用水安全，改善生产生活环境目标；以及加强行业管理，保障规范发展目标等绩效目标全部完成预期值。 

　　附件2：2019年度孝感市直部门整体绩效自评表.xls在线预览

（二）绩效自评结果

本部门今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果（不包括涉密项目）。

1.湖泊保护专项经费 项目绩效自评综述：项目全年预算数为  40万元，执行数为 40 万元，完成预算的100 %。主要产出和效益：一是湖泊保护业务培训67人次；二是开展湖泊保护培训2次；三是湖泊“三退”工作宣传及调研3次；四是制作宣传牌、保护设施数10个；五是湖泊巡查20次；六是湖泊保护督办检查10次；七是完成各县市区结合2012年“一湖一勘”、湖泊志编纂成果、历史资料、水利风景调查等资料，按照一湖一档、条目清晰、数字准确的要求建立湖泊档案；八是完成对上报“三退”数据核实；九是侵害湖泊岸线涉湖违法案件查处即时、有力度，确保湖泊水质不下降；发现的问题及原因：一是部分绩效目标的设置与项目相关性不大，指标值不易可获取；二是部分指标值设置不太合理。下一步改进措施：完善考核制度，加大湖泊保护力度，落实最严格水资源管理制度，大力推进民生水利发展，促进水资源优化配置、合理开发、高效利用、全面节约、有效保护和科学管理。

2.河（湖、库）长制工作经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为20万元，执行数为19.78万元，完成预算的99%。主要产出和效益：一是培训授课3次103人，工作会议召开3次；二是河长制督办检查考核次数10次；三是资料整编数量10套；四是河湖库确权划界检查督办次数7次；五是推进河长制先进县市以奖代补3个；六是河长制专项宣传到位，维护了生物多样性，维护了河湖库生态功能，维护河湖库健康、实现了功能永续利用，完成了省级全面推行河湖长制工作排名靠前工作。发现的问题及原因：一是部分绩效目标的指标值不易可获取；二是部分指标值设置不太合理。下一步改进措施：一是进一步加大日常监督检查工作的力度，强化预算绩效管理。对照预算监督项目资金的执行，严格项目验收管理；二是加强宣传引导，强化绩效观念。加大对项目自评工作的督导、指导力度，进一步提高绩效责任意识，推进绩效管理工作更好发展。

3.防汛抗旱专项经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为  14万元，执行数为14万元，完成预算的100%。主要产出和效益：一是开展防汛抗旱培训1次，防汛抗旱业务培训人次25人，汛前检查2次，汛前检查单位数10个，及时排除堤防、涵闸、大坝、湖泊、水库安全隐患；二是防汛车辆维护完成率100%；三是防汛值班个数480个，防汛值班抽检质量合格；四是标准洪水内891公里堤防没有溃堤，标准洪水内439座水库没有溃坝，水利工程运行安全度，堤防、水库安全保障度，配合水生态环保建设和防汛保障维系度达到发100%。发现的问题及原因：一是部分绩效目标的设置与项目相关性不大，指标值不易可获取；二是部分指标值设置不太合理。下一步改进措施：一是进一步加大日常监督检查工作的力度，加强预算管理。对照预算监督项目资金的执行，严格项目验收管理；二是加强宣传引导，强化绩效观念。在加大绩效自评管理的基础上，组织宣传绩效管理工作的必要性，加大对项目自评工作的督导、指导力度，进一步提高项目实施单位绩效责任意识，推进绩效管理工作全面深入开展。

4、农村饮水安全办项目经费 项目绩效自评综述：项目全年预算数为  5万元，执行数为4.97 万元。完成预算的99%。主要产出和效果：一是改扩建水厂及管网延伸数，57处；二是召开农村饮水安全工作会议次数2次，农村饮水安全工作检查单位8个；三是组织编年度计划，开展监督检查数量12次，运行安全事故发生次数为0；四是完成了水源保护区水质安全，保护区内各生态系统面积、种类、数量基本稳定，协调发展，供水水源保护有效性，保障维系度100%；发现的问题及原因：一是部分绩效目标的设置与项目相关性不大，指标值不易可获取；二是部分指标值设置不太合理。下一步改进措施：完善监督考核制度，将对运行维护加到绩效考核表中，促进提高农村饮水安全效率。

5、河口泵站运行经费 项目绩效自评综述：项目全年预算数为40万元，执行数为40万元。完成预算的100%。主要产出和效果：一是完成汛前检查次数2次；二是辅助人员补贴发放率100%；三是完成泵站（机电、仪器更新、线路、水泵返厂维修）、河口钢坝闸维修3次，三河连通道路、护坡、橡胶坝维修3次，三河连通坝、闸机电设备维修2次，运行安全事故发生次数为0；四是完成泵站院内绿化、环境维护及常态化保养；五是完成了排水流量数200万m³，改善滚子河水质，改善澴河、滚子河周边环境，促进农业生产。发现的问题及原因：一是部分绩效目标的设置与项目相关性不大，指标值不易可获取；二是部分指标值设置不太合理。下一步改进措施：完善项目绩效指标的设置，强化监督考核制度，强化预算绩效管理。对照预算监督项目资金的执行，严格项目验收管理，同时将加强宣传，强化绩效观念。加大对项目自评工作的督导、指导力度，进一步提高绩效责任意识，推进绩效管理工作更好服务水利发展。

附件：2019年市水利和湖泊局绩效自评表.zip

（三）绩效评价结果应用情况

1.部门绩效评价结果应用情况。

至部门预算公开时，已根据2019年的绩效评价结果，对本年度的水资源费、河长制专项资金、水利发展资金进行了分配。对湖泊保护工作经费、防汛抗旱工作经费、河长制工作经费、水利工程运行经费、农村饮水安全项目绩效目标部分进行调整优化。

2.部门绩效评价结果拟应用情况。

至部门决算公开时拟对水利部门整体支出绩效目标进行调整，对进度达不到要求的个别项目抓紧制定落实整改措施，围绕部门职责和行业发展规划，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从行政成本、服务质量、社会效益等方面衡量部门整体支出及履职效能。同时按照市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的通知》孝发[2019]14号精神，加大宣传、学习、贯彻的力度，在水利系统加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，全面提高财政资金使用效益，不断提升水利部门整体的预算绩效管理能力。

十、机关运行经费执行情况

2019年度孝感市水利和湖泊局机关运行经费 96.93 万元，其中办公及印刷费 1.33 万元、邮电费 2.53 万元、差旅费 22.45 万元、会议费 0.08 万元、公务接待费 1.23 万元、福利费 0 万元、日常维修费 10.31 万元、专用材料 0 万元，一般设备购置费0  万元、办公用房水电费 6.7 万元、办公用房取暖费 0 万元、办公用房物业管理费 0.13 万元、公务用车运行维护费 0.62 万元、其他主要是咨询费0.35万元、培训费 0.13 万元、租赁费 8.55 万元、劳务费0.65万元、委托业务费4万元、工会经费4.77万元、其他交通费用（主要是公务员车贴）24.85万元、其他商品和服务支出8.25万元。

2019年孝感市水利和湖泊局机关运行经费比2018年减少  54.57万元，降低 56.3 %，主要原因一是2019年孝感市机构改革时局机关有部分职能化转走了，市防汛抗旱指挥部办公室和市防汛通信总站整体化转到了应急局；二是本单位始终严格遵守国家各项法律法规，特别是中央八项规定出台以来，严格按中央八项规定的要求，不断加强单位的管理，健全和完善各项规章制度，加大单位规章制度的执行力度，严格预算管理，充分发挥资金的使用效益的结果。

十一、政府采购支出情况

2019年度本部门政府采购支出总额 281.68 万元，比2018年同期减少548.12万元，下降194.6%，主要是2018年政府采购服务支出505万元，比2019年多出484.55万元，政府采购货物支出34.1万元比2019年多出33.01万元，政府采购工程支出290.7万元比2019年多出30.56万元。其中：政府采购货物支出1.09万元、政府采购工程支出260.14  万元、政府采购服务支出 20.45万元。授予中小企业合同金额258.5万元，占政府采购支出总额的91.77%，其中：授予小微企业合同金额 86.68万元，占政府采购支出总额的  30.77%。

十二、国有资产占用情况

截至2019年度12月31日，部门占有使用国有资产46356.84万元，包括有形资产和无形资产，比上年减少3304.84万元，下降7.13%。主要是当期增加长期待摊费用，价值5.33万元，公共基础设施，价值0.43万元，在建工程，价值3581.02万元，其他非流动资产，价值4810.41万元，处置下账固定资产，价值9309.18万元，处置下账流动资产，价值2392.03万元，处置下账无形资产，价值0.8万元。

部门有车辆 8 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车 0 辆，主要领导干部用车 0 辆，机要通信用车 0 辆，应急保障用车 7 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，离退休干部用车 1 辆；

单位价值50万元（含）以上通用设备 0 台（套）；

单价100万元（含）以上专用设备  0  台（套）；

房屋 24208.81平方米， 3072.78 万元。其中办公用房2433.27平方米，291.96万元，业务用房18286.54平方米，941.89万元，其它（不含构筑物）3489平方米，1838.93万元；

其它资产主要是流动资产中的财政应返还额度、预付账款、应收款净额和其他应收款净额，非流动资产中的在建工程、工程物资、公共基础设施净值、固定资产、无形资产、长期待摊费用、其他非流动资产。

十三、2019年度其他重要事项的情况说明

（一）2018年、2019年没有安排扶贫资金。

（二）2018年、2019年没有安排禁捕资金。

第四部分  名词解释

（一）财政拨款收入：指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

（二）上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入：单位取得的除上述收以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

（六）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（七）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（八）各支出功能分类科目（到项级）

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）

2. …

（九）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（十）年末结转和结余： 指单位按照有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

（十一）基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十五）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十六）各单位其他专用名词解释。

水利行业业务管理：反映用于水利行业业务管理方面的支出。有关业务包括制定政策、法规及行业标准、规程规范、进行水利宣传、审计监督检查、精神文明建设以及农田水利管理、水利重大活动、水利工程质量监督、水利资金监督管理、水利国有资产监管、行政许可及监督管理等。

 水利工程运行与维护：反映水利系统用于江、河、湖、滩等治理工程运行与维护方面的支出，以及纳入预算管理的水利工程管理单位的支出。

水利执法监督：反映水利系统纳入预算管理的事业单位开展水利执法监督活动的支出。

水土保持：反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制定和实施，治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护的支出。

水资源节约管理与保护：反映水利系统纳入预算管理的水资源管理与保护事业单位的支出，有关事项包括进行水资源调查评价和水资源规划，水量分配方案、节水以及相关标准的制定及监督实施，组织实施流域或跨流域水资源调度，水功能区监督管理，取水许可、江河湖库及水源地保护监管，水资源公报发布，基础资料整编，水量调度，节约用水，设备仪器运行维护，入河排污口监督管理、审定水域纳污能力和限制排污控制，水资源论证，地下水资源管理，超采区治理和保护，用水定额管理，水务管理和各项保护管理等。

防汛：反映防汛业务支出。有关事项包括防汛物资购置管护，防汛通信设施设备、网络系统、车船设备运行维护，防汛值班、水情报讯、防汛指挥系统运行维护、水毁修复以及防汛组织汛期调用民工及劳动保护，水利设施灾后重建，退田还湖，蓄滞洪区补偿、水情、雨情、决策支持，防汛视频会商，山洪灾害防治等。

水资源费安排的支出：反映用水资源费收入安排的支出。

信息管理：反映水利系统纳入预算管理的信息管理事业单位支出。有关事项包括业务信息数据的收集、整理、分析、保存以及信息管理系统的建设、维护等。