孝感市人民政府

关于2022年市本级财政预算调整方案的报告

——2022年10月31日在孝感市第七届人民代表大会常务委员会第八次会议上

市财政局局长  程  军

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

根据《预算法》和《孝感市人民代表大会常务委员会预算审查监督暂行办法》，受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2022年市本级财政预算调整方案，请予审议。

一、调整事由

（一）贯彻落实新的组合式税费支持政策。今年以来，市本级认真贯彻落实国务院稳住经济一揽子政策措施有关部署和省市工作要求，不折不扣落实新的组合式税费支持政策，相应的支出必须给予保障，所需资金来源需要明确。按照《预算法》有关要求，需要对2022年市本级地方一般公共预算等进行调整。

（二）规范地方政府债务预算管理。近年来，中省对地方政府债务新增限额采取分次下达的方式，按照《预算法》及相关文件要求，在新增债务限额内筹措的新增债券收入和新增债务安排的支出应当列入预算调整方案，报同级人大常委会批准。

鉴于上述原因，需要对年初市七届人大一次会议审议通过的市本级财政预算进行调整。

二、预算调整方案

（一）一般公共预算调整方案

1.收入预算调整方案。

（1）调入资金调增12045万元，全部是财政往来专户结余资金，按政策收回市级财政统筹安排支出。

（2）地方政府一般债券转贷收入调增65757万元，全部为新增地方政府债券转贷收入。

年初预算确定的市本级一般公共预算收入总计745574万元，以上收入调整后，市本级收入预算资金来源总计调整为823376万元，增加77802万元。

2.支出预算调整方案。

（1）新增政策性及重点项目支出12444万元。一是市直补发机关事业单位退休中人过渡待遇、湖北职院生均教育经费投入等增支11679万元。二是市直新增地方政府一般债券付息资金765万元。

（2）上年结转资金安排的支出调减399万元。

（3）地方政府一般债券安排支出调增65757万元。主要用于孝云大道长兴三路延伸工程、董永北路立交桥工程、老澴河安置区周边道路市政配套工程等项目。

年初预算确定的市本级一般公共预算支出总计745574万元，以上支出调整后，市本级支出预算调整为823376万元，增加77802万元。支出预算调整方案审议确定后，我们再根据具体支出项目列入相应的政府收支分类科目。

3.财政收支平衡情况。

上述收支预算调整后，市本级财政收支平衡不变。

（二）政府性基金预算调整方案

1.收入预算调整方案。

（1）地方政府专项债券转贷收入调增208800万元（市直143300万元、高新区44000万元、临空区21500万元），全部为新增政府专项债券转贷收入。

（2）新增专项债付息收入调增2818万元。主要为专项债对应的专项收入。

年初预算确定的市本级政府性基金预算收入总计732198万元，以上收入调整后，市本级收入预算资金来源总计调整为943816万元，增加211618万元。

2.支出预算调整方案。

（1）地方政府专项债券安排支出调增208800万元（市直143300万元、高新区44000万元、临空区21500万元），主要用于奥体中心文体产业（一片区）建设、高新区大会社区安置房、智慧生态产业园提档升级、孝感城区供水系统原水迁改工程等项目。

（2）新增专项债付息调增2818万元。主要是本年新增专项债券项目的付息。

年初预算确定的市本级政府性基金预算支出总计646694万元，以上支出调整后，市本级支出预算调整为858312万元，增加211618 万元。

3.财政收支平衡情况。

上述收支预算调整后，市本级财政收支平衡不变。

（三）社会保险基金预算调整方案

1.收入预算调整方案。

城乡居民基本养老保险财政补贴收入调增157.5万元。落实《人力资源和社会保障部 财政部关于2022年提高城乡居民基本养老保险全国基础养老金最低标准的通知》要求，从2022年7月1日起，城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高5元/月，达到130元/月。同时，从今年元月1日起，市级在基础养老金130元/月的基础上，再提高5元，达到135元/月。综合测算，需调增城乡居民基本养老保险财政补贴收入157.5万元。

年初预算确定的市本级社会保险基金预算收入总计224946万元，以上收入调整后，市本级收入预算调整为225103.5万元，增加157.5万元。

2.支出预算调整方案。

（1）城乡居民基本养老保险支出调增157.5万元。

（2）失业保险支出调增1763万元。主要是：①加大失业保险稳岗返还力度，提高失业保险费返还比例（大型企业稳岗返还比例由30％提至50％，餐饮、零售、旅游和公路水路铁路运输企业及中小微企业按90％返还），新增支出1146万元。②放宽技能提升补贴申领条件，企业在职职工参加失业保险满3年方可申领的条件放宽至1年以上，且每人每年享受补贴次数不超过3次，新增支出102万元。③其他支出调增515万元。其中，落实失业补助金政策，对2022年1月1日至12月31日新发生的参保失业人员发放失业补助金，新增支出125万元；落实餐饮、零售、旅游、公路水路铁路运输等特困行业参保企业一次性留工补助政策，新增支出350万元；落实参保企业招录高校毕业生一次性扩岗补助政策，新增支出40万元。

年初预算确定的市本级社会保险基金预算支出总计179785万元，以上支出调整后，市本级支出预算调整为181705.5万元，增加1920.5万元。

3.财政收支平衡情况。

上述收支预算调整后，2022年市本级社保基金本年预算从年初的结余总计45161万元调整为43398万元。滚存结余从年初的463668万元调整为461905万元，本年收支结余及滚存结余皆减少1763万元。

三、政府债务情况

（一）政府债务限额余额情况。2022年，省财政厅核定市本级政府债务限额150.65亿元，其中：一般债务限额56.97亿元，专项债务限额93.68亿元。年初政府债务余额106.6亿元，其中：一般债务余额45.77亿元，专项债务余额60.83亿元；预计到2022年底，市本级政府债务余额132.09亿元，为限额的87.68%，其中：一般债务余额52.16亿元，为限额的91.57%；专项债务余额79.93亿元，为限额的85.32%。

（二）新增政府债务限额及发行转贷情况。2022年，省财政厅正式下达市本级新增政府债务限额29.21亿元，其中：一般债务2.95亿元，专项债务26.26亿元；市本级全年转贷新增债券27.46亿元，其中：一般债券6.58亿元，专项债券20.88亿元。

四、落实调整预算的主要措施

为确保调整预算落实到位，下一步，我们将着力做好以下几个方面的工作：

（一）积极培植壮大财源。深入贯彻落实中央经济工作会议、国务院稳住经济大盘会议精神和省第十二次党代会精神、孝感市第七次党代会精神，落实落细积极的财政政策，把稳增长放在更加突出位置，不折不扣抓好减税降费、财政奖补、金融扶持等各项政策措施的落实，提升政策实施效果。聚焦重点产业链、重点行业、重点企业，主动靠前服务市场主体，加大财税支持力度，努力培植骨干税源，不断激发市场新活力和发展新动能。加强收入结构的分析和研判，加强重点税源的监测和征管，找准组织收入的主攻方向和新的增长点。

（二）继续严控支出规模。严格落实《预算法》《预算法实施条例》，依法执行人大批准的预算，坚决做到先有预算后有支出，无预算不支出、超预算不支出。严格落实党政机关过“紧日子”要求，进一步严控一般性支出，强化“三公”经费管理，加大监督检查力度。高度重视人大监督、审计查出的问题，加大预算执行情况的监督检查力度，把问题整改与加强财政监督、完善制度结合起来，扎实整改到位，严肃财经纪律。

（三）持续推进财政管理改革。以《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）和《省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》（鄂政发〔2022〕8号）为基本遵循，持续深入推进预算管理制度改革，深入推进统筹财政资源、强化预算约束、盘活存量资金等各方面改革，进一步改革规范财政管理，增强发展动力。健全支出标准体系，实施项目全生命周期管理，健全绩效指标体系，加强绩效评价和审查监督、审计结果应用，推进预算项目库规范化。强化国有资产管理，优化国有资产配置和使用效益。继续推进预算管理一体化工作，全面提高预算管理规范化、标准化、自动化水平。

（四）牢牢守住财政安全底线。合理保障正常资金需求，积极争取新增地方政府债务限额，科学谋划债券项目，加快债券发行和使用进度，切实保障市委、市政府重大项目顺利推进。强化底线思维，严格落实政府债务限额管理，在省下达的政府债务限额内举借政府债务。加强债券资金监管，严禁违规使用债券资金。积极做好到期债务的偿还，将偿还资金纳入年度预算，确保到期政府性债务本息兑付。积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，兜牢兜实基层“三保”底线。