孝感市人民政府

2023年度市财政局本级预算公开

　　目　录

　　一、本部门主要职责

　　二、机构设置情况

　　三、预算编报情况

　　四、预算收支增减情况说明

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　六、“三公”经费安排情况及增减说明

　　七、政府采购安排情况说明

　　八、国有资产占用情况

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

　　十、政府性基金编制情况

　　十一、相关名词解释

　　十二、2023年部门预算表格

　　一、主要职能

　　市财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署，落实省委和市委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：

　　（一）参与拟订全市财政税收发展战略、规划和改革方案并组织实施。参与拟订有关综合经济措施。分析全市财政经济形势，提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市区、财政与企业的分配措施。

　　（二）拟订有关财政、财务、会计管理方面的政府规章和制度并监督执行。

　　（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额。审核批复市级部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算等情况。落实转移支付政策。负责市级预决算公开。

　　（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

　　（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度。指导和监督市级国库业务。按规定开展国库现金管理工作。按规定监管财政拨款单位账户。拟订政府财务报告编制办法并组织实施。

　　（六）落实市政府性债务管理领导小组的统一部署。执行政府性债务管理制度和政策。拟订政府性债务管理办法。负责市级政府债务的举借、使用、管理和监督偿还。指导县（市、区）政府性债务管理工作。统一管理市级政府外债。负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

　　（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。拟订需要市本级统一规定的开支标准和支出措施。

　　（八）负责审核、汇总编制市级国有资本经营预决算草案。负责拟订国有资本经营预算的制度和办法。收取市级企业国有资本收益。拟订并组织实施企业财务制度。

　　（九）负责审核、汇总编制市级社会保险基金预决算草案。会同有关部门拟订和执行有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

　　（十）参与拟订政府投资项目计划。负责市级政府性投资项目的财政拨款。管理市级政府投资项目资金。参与拟订市级基建投资的有关措施。执行基本建设财务制度。按照市政府确定的投资评审范围开展评审工作。

　　（十一）落实市委经济发展战略。拟订产业发展财政措施，管理市级产业发展资金（基金）。负责有关政策性补贴的财政管理工作。

　　（十二）负责管理全市会计工作。执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。监督和规范会计行为。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务。指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

　　（十三）负责拟订和实施全市农村综合改革相关措施。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作。参与村级“三资”管理及惠农政策落实等工作。

　　（十四）监督财税法律法规、政策的执行情况。反映财政收支管理中的重大问题。监督检查会计信息质量。组织实施内部控制工作。负责内部审计工作。负责全面实施预算绩效管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。按照全省财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。

　　（十五）完成市委、市政府交办的其他任务。

　　（十六）职能转变。

　　1.加强和完善宏观调控，创新调控方式。构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

　　2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市区收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市区财政关系。全面落实转移支付制度，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费等清单管理，完善监督制度。落实中央有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

　　3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制。构建“闭环”管理体系。严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

　　二、部门预算单位构成

　　根据孝感市编委批复内设机构和直属事业单位情况，纳入2023年部门预算编制范围的单位如下：

　　（一）市财政局内设机构:

　　1.办公室（调研科）

　　2.人事教育科

　　3.综合科

　　4.法规税政科

　　5.政府债务管理科（市政府性债务管理领导小组办公室）

　　6.预算科

　　7.国库科

　　8.经济建设科

　　9.行政政法科

　　10.科教和文化科

　　11.社会保障科

　　12.自然资源和生态环境科

　　13.产业发展科

　　14.农业科

　　15.金融科（国际财金合作科）

　　16.会计科

　　17.监督科

　　18.预算绩效管理科

　　19.资产管理科

　　20.政府采购管理科

　　21.行政审批科

　　机关党委。负责机关和所属单位的党群工作。

　　离退休干部科。负责离退休干部工作。

　　（二）二级单位:

　　1.非税收入结算中心

　　2.财政监督局

　　3.农村财政管理局

　　4.国库收付中心

　　5.财政信息中心(行政资产管理中心)

　　6.市政府投资评审中心（市政府和社会资本合作中心）

　　三、预算编报情况

　　2023年市财政局本级预算总收入2313.75万元。其中：财政拨款收入2313.75万元。

　　2023年预算总支出2313.75万元。其中：基本支出2237.75万元，主要用于在职人员工资福利支出、商品和服务支出以及对个人和家庭的补助支出。分别是行政运行1574.21万元，机关服务663.54万元。项目支出76万元。

　　四、预算收支增减情况说明

　　2023年预算收入2313.75万元比2022年预算收入2095.96万元增加217.79万元。主要原因一是新增人员工资、正常性人员晋级66.6万元；二是养老保险支出增加57万元；三是会计专业技术资格考务费80万元。

　　2023年预算支出2313.75万元比2022年预算支出2095.96万元增加217.79万元。主要原因一是新增人员工资、正常性人员晋级66.6万元；二是养老保险支出增加57万元；三是会计专业技术资格考务费80万元。

　　2023年财政拨款预算收入2313.75万元，财政拨款预算支出2313.75万元，预算收支比上年增加217.79万元。主要原因一是新增人员工资、正常性人员晋级66.6万元；二是养老保险支出增加57万元；三是会计专业技术资格考务费80万元。

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　机关运行经费支出，是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用水电费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　孝感市财政局2023年财政拨款公用经费663.54万元，主要包括：办公费20万元、印刷费25万元、水电费57万元、邮电费17万元、物业管理费107.71万元、维修费6.35万元、差旅费23.43万元、会议费4.11万元、培训费9.9万元、公务接待费3万元、工会经费47万元、福利费20万元、公务用车运行维护费11.1万元、其他商品和服务支出305.5万元、办公设备购置6.44万元。与2022年公用经费589.4万元增加74.14万元，主要原因是其他商品和服务支出中根据预算一体化系统要求单独列支会计专业技术资格考务费80万元。

　　六、“三公”经费安排情况及增减说明

　　2023年“三公”经费预算14.1万元，其中：因公出国(境)经费0万元，因公出国(境)人数0人；公务接待费3万元，主要用于接待各地市学习考察及县市区来人等联系工作；公车运行维护费11.1万元,主要用于保障公务用车，包含燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年“三公”经费比上年15.1万元减少1万元。主要原因是按照要求，合理安排“三公”经费支出。

　　七、政府采购安排情况说明

　　根据《采购法》要求，所有纳入《孝感市政府采购目录》的项目均实施政府采购。2023年部门政府采购预算6.44万元，用于办公设备、空调、电脑、打印机、办公家具等。与2022年7.76万元减少1.32万元。其下降原因主要是严格执行公务支出管理的各项制度，自觉压减一般性支出，提高了预算资金使用效益。

　　八、国有资产占用情况

　　截至2022年12月31日，孝感市财政局资产总计2880.8万元。其中：流动资金240.14万元，占总资产比重8.34%；固定资产2640.66万元，占总资产比重91.66%。

　　截至2022年12月31日，孝感市财政局固定资产净资产2640.66万元。其中：房屋及建筑物类2539.27万元、交通运输工具类0万元（已计提完折旧）、通用设备类81.13万元、家具类15.57万元、无形资产4.69万元。与上年固定资产净资产2765.57万元相比减少124.91万元，主要原因是根据政府财务制度及固定资产系统，计提了固定资产累计折旧。

　　九、预算绩效项目管理情况

　　根据孝感市财政局关于印发《孝感市市级预算绩效管理实施暂行办法》的通知，为加强单位预算绩效管理，强化绩效理念和支出责任，提高财政资金使用效益，将绩效目标管理、绩效跟踪、绩效评价及结果应用等纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算资金的经济、社会和其他效益为目的管理活动，以支出结果为导向的预算管理模式。2023年市财政局项目预算绩效评价资金76万元（不含上级转移支付），其中财政部财政科研孝感基地科研经费15万元、绩效评价工作经费18万元、事故救助办公室工作经费20万元、会计技术资格考试考务费9万元、市本级临时机构和大型活动资产管理工作经费14万。与2022年项目申报101万元减少25万元。主要原因是根据相关要求及工作需要，压缩专项经费。

　　十、政府性基金编制情况

　　孝感市财政局本级无政府性基金收入、支出情况。

　　十一、名词解释

　　１、财政拨款收入：指市级财政预算安排且当年拨付的资金。

　　２、年初财政拨款结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍接原规定用途继续使用的资金。

　　３、年末财政拨款结转和结余：年末结转资金是指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。年末结余资金是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

　　４、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　５、项目支出：指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　６、一般公共服务支出中行政运行：指市审计局用于保障机构正常运行的基本支出和项目支出。

　　７、医疗卫生与计划生育行政单位医疗支出:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　８、三公经费:反映用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　９、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维（护）修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十二、2023年部门预算表

　　附件：预算公开表.pdf在线预览