孝感市人民政府

孝感市审计局2023年预算公开

　　目　录

　　一、本部门主要职责
　　二、机构设置情况
　　三、预算编报情况
　　四、预算收支增减情况说明

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　六、“三公”经费安排情况及增减说明

　　七、政府采购安排情况说明

　　八、国有资产占用情况

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

　　十、政府性基金编制情况

　　十一、相关名词解释

　　十二、2022年部门预算表格

　　一、主要职责

　　（一）主管全市审计业务工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查、核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关规章草案，拟订市级审计执法、管理制度办法并监督执行。拟定并组织实施市级审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门、县（市、区）常委和政府通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权根据《审计法》的规定，包括：国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市、区）预算执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构的境内外资产、负债及损益；市级驻外非经营性机构的财务收支。市政府部门、县（市、区）政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

　　（五）按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　（六）组织实施对国家财经法律、法规、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处重大经济案件。

　　（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）与县（市、区）常委、政府共同领导县（市、区）审计机关。依法领导和监督县（市、区）审计机关的业务，组织县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县（市、区）审计机关负责人。

　　（十）指导和推广信息技术在市审计领域的应用。

　　（十一）完成上级交办的其他任务。

　　二、本部门机构设置情况

　　根据2019年孝感市编委批复内设机构和直属事业单位情况，纳入2023年部门预算编制范围的单位如下：局机关内设党群工作科、综合科、法制与审理科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、企业审计科、农业农村审计科、社会保障审计科、基本建设审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科。2个直属事业单位，市政府投资审计局、市计算机审计信息中心。市政府投资审计局财务独立核算。孝感市审计局2023年人员编制数54人，其中：局机关行政编制50人、市计算机审计信息中心事业编制数编制数4人。实有人员95人，其中：局机关行政编制在职48人、工勤人员3人、市计算机审计信息中心4人、离休1人、退休39人。

　　三、预算编报情况

　　2023年预算总收入1746.18万元，其中：财政拨款收入1746.18万元。

　　2023年预算总支出1746.18万元，其中：其中：基本支出971.98万元，主要用于在职人员工资福利支出、商品和服务支出以及对个人和家庭的补助支出。项目支出774.2万元，主要用于用于审计项目的购买工程审计专业技术服务费、劳务费以及审计项目出差住宿费、交通费、生活补助费等费用支出。

　　四、预算收支增减情况说明

　　2023年预算收入1746.18万元比2022年增加52.38万元。主要原因是实有人员增加6人，导致在职人员工资福利支出增加。

　　2023年预算支出1746.18万元比2022年增加52.38万元。主要原因是实有人员增加6人，导致在职人员工资福利支出增加。

　　2023年财政拨款预算收入1746.18万元，财政拨款预算支出1746.18万元，预算收支比上年增加52.38万元。主要原因是实有人员增加6人，导致在职人员工资福利支出增加。

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　孝感市审计局2023年财政拨款公用经费109.26万元，主要包括：办公费18万元、印刷费0.2万元、咨询费0.8万元、水电费18万元、邮电费2.1万元、物业管理费2.14万元、差旅费1万元、维修（护）费18万、公务接待费3.5万元、工会经费8.55万元、劳务费0.2万元、公务用车运行维护费3.7万元、其他商品和服务支出33.17万元。比2022年减少39.42万元，减少原因一是厉行节俭，压缩开支，二是公务交通补贴调整至人员经费。

　　六、“三公”经费安排情况及增减说明

　　2023年“三公”经费预算7.2万元，其中：公务接待费3.5万元，主要用于接待上级来人、各地市学习考察及县市区来人联系工作；公车运行维护费3.7万元,主要用于保障公务用车，包含燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。比2022年减少预算5.6万元。减少原因一是本年度未预算出国出境费用，二是公务接待费压减。

　　七、政府采购安排情况说明

　　根据《采购法》要求，所有纳入采购目录的项目均实施政府采购。2023年部门政府采购预算257.84万元，主要用于造价机构参与协助审计服务、办公设备、空调、办公家具等。比上年预算增加221.93万元，主要是增加了造价机构参与协助审计服务费。

　　八、国有资产占用情况

　　截至2022年12月31日，孝感市审计局资产总计2197.09万元。其中：流动资金17.84万元，占总资产比重0.81%；固定资产2097.6万元，占总资产比重99.19%。比上年减少129.81万元，主要原因一是固定资产计提折旧，二是报废不能使用的通用设备。

　　截至2022年12月31日，孝感市审计局固定资产3426.72万元。其中：房屋及建筑物类2468.56万元、通用设备类682.89万元、专用设备类13.27万元、其他261.98万元。比上年减少29.79万元，主要是报废不能使用的通用设备。

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况

　　根据孝感市财政局关于印发《孝感市市级预算绩效管理实施暂行办法》的通知，为加强单位预算绩效管理，强化绩效理念和支出责任，提高财政资金使用效益，将绩效目标管理、绩效跟踪、绩效评价及结果应用等纳入预算编制、执行、监督全过程，以提高预算资金的经济、社会和其他效益为目的管理活动，以支出结果为导向的预算管理模式。2023年孝感市审计局项目预算绩效评价资金157.3万元，其中“八不准”项目预算绩效评价资金153万元、重大项目稽查工作经费4.3万元、整体绩效评价资金1746.18万元。比2022年项目预算绩效评价资金1693.8万元减少52.38万元，减少原因是整体绩效中的公用经费支出减少。

　　十、政府性基金编制情况

　　孝感市审计局本级及所属二级预算单位，无政府性基金收入、支出情况。

　　十一、名词解释

　　一、财政拨款收入：指市级财政预算安排且当年拨付的资金。

　　二、年初财政拨款结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　三、年末财政拨款结转和结余：年末结转资金是指当年支出预算已执行但尚未完成，或因故未执行，下年需按原用途继续使用的财政拨款资金。年末结余资金是指支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的财政拨款资金。

　　四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　五、项目支出：指基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　六、一般公共服务支出中行政运行：指市审计局用于保障机构正常运行的基本支出和项目支出。

　　七、医疗卫生与计划生育行政单位医疗支出:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

　　八、三公经费:反映用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维（护）修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十二、2022年部门预算表格

　　附件：市审计局部门预算表.pdf在线预览