孝感市人民政府

2024年孝感市财政监督局预算公开情况说明

　　目　　录

　　一、本部门主要职责

　　二、机构设置情况

　　三、预算编报总体情况

　　四、预算收支及增减变化情况说明

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　六、“三公”经费安排情况说明

　　七、政府采购安排情况说明

　　八、国有资产占用情况说明

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

　　十、其他需要说明的情况

　　十一、相关名词解释

　　十二、2024年部门预算表格

　　一、主要职责

　　1.监督检查财税政策、法令、制度和财经纪律的执行情况，对存在的问题依法进行处理，并提出完善财税政策、法规、制度和加强财政管理的意见和建议。

　　2.牵头组织会计评估监督检查工作。对市直部门预算管理单位、会计师事务所、会计代理服务机构、社会团体组织等开展会计评估监督检查工作。

　　3.按照“统一协调、归口管理、一头对外”的检查办法，拟订市局年度财政监督检查计划，并组织实施检查工作。

　　4.监督检查非税收入、支出和管理情况，对违纪违规行为依法进行处理。

　　5.组织实施财政内部监督检查，对市局各科室和直属单位的财政财务会计管理、预算编审执行、内部控制制度、财务收支等情况实施监督检查。

　　6.指导全市财政系统的监督检查工作；对下级财政部门执行财税政策、法规、制度和财经纪律情况进行重点检查。

　　7.受理违反财税政策、法令和制度的举报事宜，对违纪违规问题进行查处。

　　8.政府和部门预决算公开专项检查。

　　9.配合有关部门开展维护财经纪律的宣传教育。

　　10.完成市委、市政府和市财政局交办的其他工作任务。

　　二、本部门机构设置情况

　　孝感市财政监督局隶属市财政局下设二级单位，单位性质为参照公务员管理的事业单位（公益性一类），单位编制14人，其中在职10人，退休3人。内设有综合科、监督检查一科、监督检查二科。

　　三、预算编报总体情况

　　预算数据包含孝感市财政监督局1个财政供养独立核算单位数据。

　　四、预算收支及增减变化情况说明

　　（一）预算收支总体情况说明

　　2024年预算收入291.62万元，全部为一般公共预算拨款收入（其中：一般公共预算拨款收入291.62万元，政府性基金预算拨款收入0万元），比上年增加97.67万元。

　　2024年预算支出291.62万元，其中：基本支出257.82万元、项目支出33.80万元，比上年增加97.67万元。

　　收支预算增减变化的主要原因是：人员支出政策性调整和工资制度的调整。

　　（二）财政拨款收支情况说明

　　2024年财政拨款预算收入291.62万元，主要是本年收入291.62万元，上年结转收入0万元，比上年增加97.67万元。支出291.62万元，主要包括：一般公共服务支出221.13万元，社会保障和就业支出40.78万元，卫生健康支出10.11万元，住房保障支出19.60万元，比上年增加97.67万元。

　　财政拨款收支预算增减变化的主要原因是：人员支出政策性调整和工资制度的调整。

　　（三）一般公共预算支出安排情况说明

　　2024年一般公共预算支出291.62万元。其中：一般公共服务支出221.13万元，社会保障和就业支出40.78万元，卫生健康支出10.11万元，住房保障支出19.60万元。一般公共预算支出较上年增加97.67万元，主要原因是：人员支出政策性调整和工资制度的调整。

　　（四）一般公共预算基本支出安排情况说明

　　2024年一般公共预算基本支出257.82万元。其中：工资福利支出222万元；商品和服务支出24.64万元；对个人和家庭的补助11.18万元。一般公共预算基本支出较上年增加97.67万元，主要原因是：人员支出政策性调整和工资制度的调整。

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　孝感市财政监督局2024年机关运行经费24.64万元，主要包括：办公费1.5万元、印刷费0万元、水电费5万元、邮电费1万元、物业管理费5.08万元、差旅费0.3万元、会议费0.3万元、培训费0万元、公务接待费0.6万元、工会经费4.48万元、福利费2万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、其他商品和服务支出3.63万元、办公设备购置0万元、日常维修费0.75万元、专用材料购置费0万元。机关运行经费比上年增长0.12万元，主要原因是人员配置公用经费的调整。

　　六、一般公共预算“三公”经费安排情况说明

　　2024年“三公”经费预算0.6万元，其中：因公出国(境)经费0万元，因公出国(境)人数0人；公务接待费0.6万元，主要用于接待上级来人、各地市学习考察及县市区来人联系工作；公车购置费0万元0；公车运行维护费0万元。“三公”经费比上年增加0.3万元，原因主要是业务开展需要。

　　七、政府采购安排情况说明

　　根据《采购法》要求，所有纳入采购目录的项目均实施政府采购。2024年部门政府采购预算18.05万元，其中2.05万元用于办公设备、空调、电脑、打印机、办公家具等采购，16万元用于第三方劳务支出。政府采购预算比上年减少0.25万元，主要是财政监督工作外聘专家等劳务需求调整。

　　八、国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，孝感市财政监督局资产总计19.78万元。其中：流动资金0.7万元，占总资产比重3.54%；固定资产19.08万元，占总资产比重96.46%。国有资产比上年减少1.14万元，主要是2023年购置及调拨增加固定资产4.92万元，2023年折旧等减少6.06万元。

　　截至2023年12月31日，孝感市财政监督局固定资产原值55.35万元、累计折旧36.28万元。其中：房屋及建筑物类原值0万元、交通运输工具类原值0万元、通用设备类原值45.71（含车改未处置车辆原值17.98万元）、专用设备类原值0万元、其他原值9.64万元。比上年1.14万元，主要是2023年购置及调拨增加固定资产4.92万元，2023年折旧等减少6.06万元。

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况

　　孝感市财政监督局2024年项目预算支出33.80万实施绩效目标管理。其中：

　　1、财政与编制政务公开工作经费预算安排13.95万元，主要内容是通过监督检查和现场交流的监督和服务方式，强化、提高预算单位的预决算公开的及时性、准确性等，逐步提高全市预决算公开率、准确率；绩效目标是通过定期和不定期检查，提高全市预算的预决算公开能力，并让被服务对象满意。

　　2、财政监督检查工作经费预算安排19.85万元，主要内容是通过监督检查加强单位预算绩效管理，强化绩效理念和支出责任，提高财政资金使用效益，将绩效目标管理、绩效跟踪、绩效评价及结果应用等纳入预算编制、执行、监督全过程；绩效目标是提高预算资金的经济、社会和其他效益为目的管理活动，以支出结果为导向的预算管理模式。

　　2024年度无重点项目预算。

　　十、其他需要说明的情况

　　本级及所属二级预算单位，无政府性基金预算、国有资本经营预算等收入、支出情况。

　　十一、名词解释

　　1.机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　2.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　3.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

　　4.财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

　　6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十二、2024年部门预算表格