孝感市人民政府

孝感市财政局（部门）2024年预算公开说明

　　目　　录

　　一、本部门主要职责

　　二、机构设置情况

　　三、预算编报总体情况

　　四、预算收支及增减变化情况说明

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　六、“三公”经费安排情况说明

　　七、政府采购安排情况说明

　　八、国有资产占用情况说明

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

　　十、其他需要说明的情况

　　十一、相关名词解释

　　十二、2024年部门预算表格

　　一、主要职责

　　市财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署，落实省委和市委工作要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：

　　（一）参与拟订全市财政税收发展战略、规划和改革方案并组织实施。参与拟订有关综合经济措施。分析全市财政经济形势，提出运用财税政策实施市级调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市区、财政与企业的分配措施。

　　（二）拟订有关财政、财务、会计管理方面的政府规章和制度并监督执行。

　　（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额。审核批复市级部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常务委员会报告财政预算、执行和决算等情况。落实转移支付政策。负责市级预决算公开。

　　（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

　　（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度。指导和监督市级国库业务。按规定开展国库现金管理工作。按规定监管财政拨款单位账户。拟订政府财务报告编制办法并组织实施。

　　（六）落实市政府性债务管理领导小组的统一部署。执行政府性债务管理制度和政策。拟订政府性债务管理办法。负责市级政府债务的举借、使用、管理和监督偿还。指导县（市、区）政府性债务管理工作。统一管理市级政府外债。负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

　　（七）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。拟订需要市本级统一规定的开支标准和支出措施。

　　（八）负责审核、汇总编制市级国有资本经营预决算草案。负责拟订国有资本经营预算的制度和办法。收取市级企业国有资本收益。拟订并组织实施企业财务制度。

　　（九）负责审核、汇总编制市级社会保险基金预决算草案。会同有关部门拟订和执行有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

　　（十）参与拟订政府投资项目计划。负责市级政府性投资项目的财政拨款。管理市级政府投资项目资金。参与拟订市级基建投资的有关措施。执行基本建设财务制度。按照市政府确定的投资评审范围开展评审工作。

　　（十一）落实市委经济发展战略。拟订产业发展财政措施，管理市级产业发展资金（基金）。负责有关政策性补贴的财政管理工作。

　　（十二）负责管理全市会计工作。执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。监督和规范会计行为。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务。指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

　　（十三）负责拟订和实施全市农村综合改革相关措施。承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作。参与村级“三资”管理及惠农政策落实等工作。

　　（十四）监督财税法律法规、政策的执行情况。反映财政收支管理中的重大问题。监督检查会计信息质量。组织实施内部控制工作。负责内部审计工作。负责全面实施预算绩效管理工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。按照全省财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。

　　（十五）完成市委、市政府交办的其他任务。

　　（十六）职能转变。

　　1.加强和完善宏观调控，创新调控方式。构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

　　2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市区收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市区财政关系。全面落实转移支付制度，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费等清单管理，完善监督制度。落实中央有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

　　3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制。构建“闭环”管理体系。严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

　　二、本部门机构设置情况

　　根据孝感市编委批复内设机构和直属事业单位情况，纳入2023年部门预算编制范围的单位如下：

　　（一）市财政局内设机构:

　　1.办公室（调研科）

　　2.人事教育科

　　3.综合科

　　4.法规税政科

　　5.政府债务管理科（市政府性债务管理领导小组办公室）

　　6.预算科

　　7.国库科

　　8.经济建设科

　　9.行政政法科

　　10.科教和文化科

　　11.社会保障科

　　12.自然资源和生态环境科

　　13.产业发展科

　　14.农业科

　　15.金融科（国际财金合作科）

　　16.会计科

　　17.监督科

　　18.预算绩效管理科

　　19.资产管理科

　　20.政府采购管理科

　　21.行政审批科

　　机关党委。负责机关和所属单位的党群工作。

　　离退休干部科。负责离退休干部工作。

　　（二）二级单位:

　　1.非税收入结算中心

　　2.财政监督局

　　3.农村财政管理局

　　4.国库收付中心

　　5.财政信息中心(行政资产管理中心)

　　6.市双峰财政分局

　　7.市财政局临空经济区分局

　　8.市政府投资评审中心（市政府和社会资本合作中心）

　　三、预算编报总体情况

　　预算数据包含财政局本级和财政监督局、农村财政管理局、市政府投资评审中心等4个财政供养独立核算单位数据。

　　2024年市财政局预算总收入4854.57万元。其中：财政拨款收入4854.57万元。

　　2024年市财政局预算总支出4854.57万元。其中：基本支出4225.27万元，主要用于在职人员工资福利支出、商品和服务支出以及对个人和家庭的补助支出。分别是一般公共服务支出2995.83万元，社会保障和就业支出820.51万元，卫生健康支出147.6万元，住房保障支出261.33万元。项目支出629.3万元。

　　四、预算收支及增减变化情况说明

　　（一）预算收支总体情况说明

　　2024年预算收入4854.57万元，全部为一般公共预算拨款收入，比上年增加1605.15万元。

　　2024年预算支出4854.57万元，其中：基本支出4225.27万元、项目支出629.3万元，比上年增加1605.15万元。

　　收支预算增减变化的主要原因是人员支出政策性调整、工资制度的调整，2024年新增绩效工资、事业单列核定绩效、退休统筹待遇。

　　（二）财政拨款收支情况说明

　　2024年财政拨款预算收入4854.57万元，主要是本年收入4854.57万元，上年结转收入0万元，比上年增加1605.15万元。支出4854.57万元，主要包括：一般公共服务支出3625.13万元，社会保障和就业支出820.51万元，卫生健康支出147.6万元，住房保障支出261.33万元。比上年增加1605.15万元。

　　财政拨款收支预算增减变化的主要原因是人员支出政策性调整、工资制度的调整，2024年新增绩效工资、事业单列核定绩效、退休统筹待遇。

　　（三）一般公共预算支出安排情况说明

　　2024年一般公共预算支出4854.57万元。其中：一般公共服务支出3625.13万元，社会保障和就业支出820.51万元，卫生健康支出147.6万元，住房保障支出261.33万元。一般公共预算支出较上年增加1605.15万元，主要原因是人员支出政策性调整、工资制度的调整，2024年新增绩效工资、事业单列核定绩效、退休统筹待遇。

　　（四）一般公共预算基本支出安排情况说明

　　2024年一般公共预算基本支出4225.27万元。其中：工资福利支出3016.09万元；商品和服务支出727.89万元；对个人和家庭的补助450.52万元；资本性支出30.77万元。一般公共预算基本支出较上年增加1458.95万元，主要原因是人员支出政策性调整、工资制度的调整，2024年新增绩效工资、事业单列核定绩效、退休统筹待遇。

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　机关运行经费支出，是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用水电费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　孝感市财政局本级2024年机关运行经费758.66万元，主要包括：办公费46.5万元、印刷费30万元、水费9.5万元、电费64.5万元、邮电费21.5万元、物业管理费123.98万元、差旅费42.01万元、会议费3.97万元、培训费8.69万元、公务接待费4.88万元、工会经费61.1万元、福利费26.99万元、公务用车运行维护费11.1万元、其他商品和服务支出264.42万元、办公设备购置30.77万元、日常维修费8.75万元。机关运行经费比上年增长9.51万元，主要原因是根据湖北省《党政机关厉行节约反对浪费条例》实施办法，尽量控制和节约公用经费开支，严格执行公务支出管理的各项制度，合理安排一般性支出，提高了预算资金使用效益。

　　六、一般公共预算“三公”经费安排情况说明

　　2024年“三公”经费预算15.98万元，其中：因公出国(境)经费0万元，因公出国(境)人数0人；公务接待费4.88万元，主要用于接待上级来人、各地市学习考察及县市区来人联系工作；公务车购置费为0元；公车运行维护费11.1万元,主要用于保障公务用车，包含燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。“三公”经费比上年减少0.72万元，减少原因主要是尽量控制和节约公务接待费用的开支，严格执行公务支出管理的各项制度，严格落实“三公”经费等管理制度，提高了预算资金使用效益。

　　七、政府采购安排情况说明

　　根据《采购法》要求，所有纳入采购目录的项目均实施政府采购。2024年部门政府采购预算30.77万元，其中30.77万元用于办公设备、空调、电脑、打印机、办公家具等。政府采购预算比上年增长24.33万元，主要是因工作需要，购置两台服务器20万元和电脑、扫描仪、空调等办公设备。

　　八、国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，孝感市财政局资产总计2627.39万元。其中：流动资金143.92万元，占总资产比重5.49%；固定资产2483.47万元，占总资产比重94.51%。国有资产比上年减少253.41万元，主要原因是根据政府财务制度及固定资产系统，计提了固定资产累计折旧。

　　截至2023年12月31日，孝感市财政局固定资产2483.47万元。其中：房屋及建筑物类2361.8万元、交通运输工具类0万元（含车改未处置车辆，已计提完折旧）、通用设备类102.86万元、家具类15.03万元、无形资产3.78万元。比上年减少157.19万元，主要原因是根据政府财务制度及固定资产系统，计提了固定资产累计折旧。

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况

　　2024年预算支出629.3万元实施绩效目标管理，设置了整体支出绩效目标、12个二级项目支出绩效目标，详见附表。

　　十、其他需要说明的情况

　　市财政局本级及所属单独核算二级预算单位，无政府性基金预算、国有资本经营预算等收入、支出情况。

　　十一、名词解释

　　1.机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　2.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　3.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

　　4.财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

　　6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十二、2024年部门预算表格

部门整体绩效目标批复表-孝感市财政局.xlsx