孝感市人民政府

孝感市审计局2024年预算公开情况说明

　　目　　录

　　一、本部门主要职责

　　二、机构设置情况

　　三、预算编报总体情况

　　四、预算收支及增减变化情况说明

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　六、“三公”经费安排情况说明

　　七、政府采购安排情况说明

　　八、国有资产占用情况说明

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

　　十、其他需要说明的情况

　　十一、相关名词解释

　　十二、2024年部门预算表格

　　一、主要职责

　　（一）主管全市审计业务工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查、核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关规章草案，拟订市级审计执法、管理制度办法并监督执行。拟定并组织实施市级审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委、市政府有关部门、县（市、区）常委和政府通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权根据《审计法》的规定，包括：国家和省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市、区）预算执行情况、决算和其他财政收支，上级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构的境内外资产、负债及损益；市级驻外非经营性机构的财务收支。市政府部门、县（市、区）政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

　　（五）按规定对市管党政主要领导干部和其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　（六）组织实施对国家财经法律、法规、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市级财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或市政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处重大经济案件。

　　（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）与县（市、区）常委、政府共同领导县（市、区）审计机关。依法领导和监督县（市、区）审计机关的业务，组织县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管县（市、区）审计机关负责人。

　　（十）指导和推广信息技术在市审计领域的应用。

　　（十一）完成上级交办的其他任务。

　　二、本部门机构设置情况

　　根据2019年孝感市编委批复内设机构和直属事业单位情况，纳入2024年部门预算编制范围的单位如下：局机关内设党群工作科、综合科、法制与审理科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、企业审计科、农业农村审计科、社会保障审计科、基本建设审计科、自然资源和生态环境审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科。2个直属事业单位，市政府投资审计局、市计算机审计信息中心。市政府投资审计局财务独立核算。孝感市审计局2024年人员编制数54人，其中：局机关行政编制50人、市计算机审计信息中心事业编制数编制数4人。实有人员97人，其中：局机关行政编制在职44人、工勤人员3人、市计算机审计信息中心4人、离休1人、退休45人。

　　三、预算编报总体情况

　　预算数据包含局机关和同局机关合并核算的市计算机审计信息中心，共1个财政供养独立核算单位数据。

　　四、预算收支及增减变化情况说明

　　（一）预算收支总体情况说明

　　2024年预算收入1666.65万元，其中：一般公共预算拨款收入1546.65万元，其它收入120万元，比上年增加493.18万元。

　　2024年预算支出1666.65万元，其中：基本支出1389.35万元、项目支出277.3万元，比上年增加493.18万元。

　　收支预算增减变化的主要原因是：一是增加绩效奖金，二是在职人员和退休人员的增加导致人员经费增加。

　　（二）财政拨款收支情况说明

　　2024年财政拨款预算收入1666.65万元，主要是本年收入1666.65万元，比上年增加493.18万元。支出1666.65万元，主要包括：一般公共服务支出1666.65万元，比上年增加493.18万元。

　　财政拨款收支预算增减变化的主要原因是：一是增加绩效奖金，二是在职人员和退休人员的增加导致人员经费增加。

　　（三）一般公共预算支出安排情况说明

　　2024年一般公共预算支出1666.65万元。其中：一般公共服务支出1666.65万元。一般公共预算支出较上年增加493.18万元，主要原因是：一是增加绩效奖金，二是在职人员和退休人员的增加导致人员经费增加。

　　（四）一般公共预算基本支出安排情况说明

　　2024年一般公共预算基本支出1389.35万元。其中：工资福利支出1092.76万元；商品和服务支出103.71万元；对个人和家庭的补助192.88万元。一般公共预算基本支出较上年增加493.18万元，主要原因是：一是增加绩效奖金，二是在职人员和退休人员的增加导致人员经费增加。

　　五、机关运行经费安排情况说明

　　孝感市审计局2024年机关运行经费103.71万元，主要包括：办公费4.5万元、印刷费4万元、水电费21.3万元、邮电费1.6万元、物业管理费13.5万元、差旅费1万元、会议费1万元、培训费1万元、公务接待费2.5万元、工会经费10.87万元、公务用车运行维护费3.7万元、其他交通费0万元、其他商品和服务支出26.87万元、日常维修费4万元。专用材料购置费0万元，机关运行经费比上年减少3.09万元，主要原因是厉行节俭，压缩开支。

　　六、一般公共预算“三公”经费安排情况说明

　　2024年“三公”经费预算6.2万元，其中：因公出国(境)经费0万元，因公出国(境)人数0；人公务接待:2.5万元，主要用于接待上级来人、各地市学习考察及县市区来人联系工作；公车购置费0万元；公车运行维护费3.7万元,主要用于保障公务用车，包含燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。“三公”经费比上年减少1万元，下降原因主要是厉行节俭，压缩开支。

　　七、政府采购安排情况说明

　　根据《采购法》要求，所有纳入采购目录的项目均实施政府采购。2024年部门政府采购预算1.48万元，其中全部用于购买复印纸。政府采购预算比上年减少7.32万元，主要是需要政府采购的设备购置预算减少。

　　八、国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，孝感市审计局资产总计2102.3万元。其中：流动资金0万元，占总资产比重0%；固定资产2102.3万元，占总资产比重100%。国有资产比上年减少35万元，主要是固定资产处置报废和计提折旧。

　　截至2023年12月31日，孝感市审计局固定资产2102.3万元。其中：房屋及建筑物类1789.85万元、交通运输工具类17.04万元（含车改未处置车辆）、通用设备类179.64万元、专用设备类16.98万元、其他98.8万元。比上年减少35.76万元，主要是处置报废资产和计提固定资产折旧。

　　九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况

　　2024年预算支出157.3万元实施绩效目标管理，设置了整体支出绩效目标、1个一级项目支出绩效目标、2个二级项目支出绩效目标。

　　1.审计“八不准”项目，预算安排153万元，主要内容为各项审计项目工作经费。绩效目标是一是匹配预算控制标准，做好项目支出成本控制；二是落实单位各项工作安排，确保部门规划与孝感市发展规划相匹配，与部门职能相符，且部门年度工作计划明确、具体、可操作；三是围绕孝感市审计局制定的目标任务，切实做好审计“八不准”工作，保障和维持市审计局工作人员的正常办公、生活秩序。

　　2.重大项目稽查工作项目，预算安排为4.3万元，主要内容是重大稽查项目的跟踪审计工作。绩效目标是一是匹配预算控制标准，做好项目支出成本控制；二是落实单位各项工作安排，确保部门规划与孝感市发展规划相匹配，与部门职能相符，且部门年度工作计划明确、具体、可操作；三是围绕孝感市审计局制定的目标任务，切实做好重大项目稽查相关工作，保障和维持市审计局工作人员的正常办公、生活秩序。

　　十、其他需要说明的情况

　　本级及所属二级预算单位，无政府性基金预算、国有资本经营预算等收入、支出情况。

 　　十一、名词解释

　　1.机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　2.“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费)、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

　　3.政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

　　4.财政拨款(补助)收入：指从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”以外任务相应安排的资金

　　6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十二、2024年部门预算表格